日本の賃貸住宅での地震保険：補償内容と税金

日本でアパートやマンションの賃貸契約を結ぶ際、不動産会社はほぼ常に保険契約書をセットにして署名を求めてきます。保険料は保険会社や選ぶプランによって異なります。鍵を受け取るための必須の手続きだと考えて、プランが実際に何を補償しているのかよく確認せずに、請求書が届いたらすぐに振り込んでしまう人も多いです😊。

通常、借主が契約する保険は室内の家財に対する火災保険のみです。個別に地震保険を付けていないと、万が一揺れで家財が燃えたり壊れたりしても、保険金は1円も支払われません。この2つの保険の違いをしっかり理解することで、財産をより確実に守ることができ、毎年の所得税の控除も受けられます。

家を借りる時：家財の火災保険は通常、契約の条件です

国土交通省（MLIT）の外国人向け賃貸住宅ガイドラインによると、保険への加入は日本で賃貸契約を結ぶ際の一般的な手続きです。

家を借りる際、柱、耐力壁、天井などの建物の骨組み部分は大家の責任となります。借主名義で加入する保険は、家庭用財産に対する火災保険で、日本語では家財（かざい）保険と呼ばれます。

このプランは、あなたが部屋に持ち込んだ私物を補償します：

• 電化製品：パソコン、テレビ、冷蔵庫、洗濯機、電子レンジ。
• 家具：ベッド、机と椅子、洋服タンス。
• 日用品：寝具、衣類、鍋や食器類。

賃貸用の保険には、大家に対する損害賠償や、洗濯機の水を溢れさせて下の階に漏水させたり、不注意な調理で部屋を燃やしてしまった場合などの他人に対する個人賠償責任の条項が含まれていることもよくあります。代理店の契約書の各条項をよく読んで、どこまで補償されるかを明確に把握しておいてください。日本での部屋探しの過程で、重要事項説明書の保険料の部分をよく確認しておくと、入居前にお金をしっかりと準備するのに役立ちます。

火災保険は、地震・津波・噴火による火災や損害を補償しません

日本に住む外国人の多くがここで誤解しています。日本語で火災保険に加入していれば、部屋が燃えたら保険会社がすべて補償してくれると思い込んでいる方がかなりいます。

しかし、日本の財務省（MOF）によると、通常の火災保険では、地震を原因とする火災は一切補償されません。地震による津波や火山の噴火で家屋が損壊した場合も同様に扱われます。

具体的には、火災保険の支払いが拒否されるケースが2つあります：

• 地震でカセットコンロやろうそくが倒れたり、漏電で火の手が上がり、家の中の家財が全焼した。
• 地震で近所の建物が火事になり、その火があなたの住む建物に延焼して家財が全焼した。

たとえ隣の家からの延焼であっても、根本的な原因が地震の揺れである場合、単独の火災保険では補償されません。このような災害後に家財を買い直すための資金を確保したい場合は、必ず別途、日本語で地震保険に加入する必要があります。

地震保険：火災保険とセットでのみ加入可能、途中付帯も可能；火災保険金額の30%～50%；家財の上限は1,000万円

日本の地震保険は非常に特殊な仕組みで運営されています。大災害時に十分な保険金を支払えるよう、政府と民間保険会社が共同でリスクを負っています。このような性質から、加入規定も非常に厳格です：

単独での加入は不可

地震保険を単独で契約することはできません。財務省は、地震保険は火災保険とセットで販売しなければならないと定めています。つまり、まずベースとなる火災保険契約があり、その上に地震部分を追加することになります。

初期費用を抑えるために、入居時に地震保険を付けていなかった場合でも、契約更新時を待たずに、契約期間の途中で現在の契約に地震保険を追加するよう保険会社に連絡することができます。

保険金額の制限

地震保険の保険金額は自由に選べるわけではなく、主契約である火災保険金額の30%から50%の範囲内でなければなりません。

この割合に加えて、法律では各グループに上限を設けています：

• 建物：補償の上限は5,000万円で、これは持ち家の所有者向けです。
• 生活用家財（家財）：補償の上限は1,000万円です。

例えば、家財の火災保険の保険金額が400万円の場合、地震保険の保険金額は120万円（30%）から200万円（50%）の間で選ぶことができます。この資金は、国民が緊急の生活費を賄い、災害後の生活を立て直すための支援を目的としています。

一部の特別な物品は、生活用家財の補償対象外となります：現金、預貯金証書、有価証券、自動車、または1個または1組の価額が30万円を超える貴金属、宝石、骨董品などです。

4つの損害区分に応じた支払い

地震保険は、実際の修理費用の領収書や、すべての人への一律の支援金に基づいて支払われるわけではありません。事象が発生した場合、保険会社は担当者を現地に派遣し、法律で定められた基準に基づいて損害の程度を査定します。

2017年1月1日以降に保険始期日がある契約では、生活用家財（家財）の損害は4つの区分に査定されます：

• 完全に損害を受けた状態、日本語で全損。
• 大部分の損害、日本語で大半損。
• 小半分の損害、日本語で小半損。
• 一部の損害、日本語で一部損。

保険会社は、地震発生時の時価に対する家財全体の損害の割合を計算し、上記の4つのグループのいずれかに分類します。各レベルは、契約した保険金額に対して一定の割合の保険金受取額に対応しています。実際の損傷の程度が一部損の基準を下回る場合、会社は補償を行いません。

また、故意または重大な法令違反による損害、地震発生日から10日経過後に生じた損害、または混乱した避難中に盗難に遭った場合も、保険の補償対象外となります。

年末調整や確定申告での地震保険料控除：最大5万円

自然災害のリスクへの事前の備えを奨励するため、国税庁は納税者が所得税を計算する際に、その年に支払った地震保険料を控除することを認めています。この控除は地震保険料控除と呼ばれます。

ここを混同しないようにしてください：通常の火災保険に支払ったお金は所得税の控除対象にはなりません。地震保険のために特別に支払った部分のみが控除されます。

年間の所得税の控除額は次のように計算されます：

• 1年間に支払った地震保険料が50,000円以下の場合：実際に支払った全額が課税所得から控除されます。
• 1年間に50,000円を超える額を支払った場合：控除額は一律50,000円となります。
• この項目の所得税控除の最大額は、年間50,000円です。

毎年10月か11月頃になると、保険会社から自宅のポストに地震保険料控除証明書という支払い証明書が送られてきます。この証明書を保管しておき、2つの方法のいずれかで手続きを行います：

1. 会社での年末調整（年末調整）：証明書を保険料控除申告書に貼り付け、人事部に提出します。還付される税金は、12月または翌年1月の給与に直接支払われます。
2. 税務署での自己申告（確定申告）：フリーランスの方や、会社への書類提出期限を逃した方は、この証明書を所得税申告書に添付して税務署に提出します。

契約と補償の範囲を確認するチェックリスト

日本では常に地震のリスクがあり、特に南海トラフ地震のような大規模な予測があります。10分ほど時間を割いて、ご自身の部屋の保険書類を確認することをお勧めします。

1. 現在の保険証券を再確認する：

入居時に署名した保険契約書を探します。契約書の名前に地震保険という文字があるか、それとも火災保険だけなのかを確認してください。火災保険しかない場合、家の中の家財は地震の際に保護されません。

1. 生活用家財の上限を再計算する：

パソコン、家電製品、洗濯機、冬用の暖かい衣服など、部屋にある大きな品物の価値を大まかに計算してみてください。家財保険の限度額が高すぎたり低すぎたりしないか確認します。家財の地震保険の上限は最大1,000万円で、火災保険金額の50%を超えないことを覚えておいてください。

1. まだ加入していない場合は地震保険を追加する：

家の契約に地震保険が含まれていない場合は、担当の保険会社のコールセンターに直接電話して、期間中の追加加入を申し込んでください。保険料は通常、年払いまたは契約期間に応じた一括払いとなります。

1. 減税申請のために書類を保管する：

秋に送られてくる保険料の請求書や支払い証明書は大切に保管してください。税金の還付を受けるために、会社の年末調整の期間内に必ず提出してください。

参考資料

• 地震保険制度の概要、Ministry of Finance（財務省）
• No.1145 地震保険料控除、National Tax Agency（国税庁）
• 外国人の民間賃貸住宅への円滑な入居について（部屋探しのガイドブック）、Ministry of Land, Infrastructure, Transport and Tourism（国土交通省）

最終更新日：2026年9月30日。規定や料金は変更される可能性がありますので、手続きの前に上記の公式情報源を再確認してください。